כיצד לתכנן ירושה לעסק משפחתי: 14 שלבים

תוכן עניינים:

כיצד לתכנן ירושה לעסק משפחתי: 14 שלבים
כיצד לתכנן ירושה לעסק משפחתי: 14 שלבים

וִידֵאוֹ: כיצד לתכנן ירושה לעסק משפחתי: 14 שלבים

וִידֵאוֹ: כיצד לתכנן ירושה לעסק משפחתי: 14 שלבים
וִידֵאוֹ: ✔ כמה את\ה יפה באמת ? במבחן הזה תגלה ! 2024, מרץ
Anonim

אם אתה בעל עסק משפחתי, תכנון רצף הוא משהו שאתה צריך להתחיל במוקדם ולא במאוחר. היעדר תוכנית ירושה עשויה להיות בעלת השלכות מס משמעותיות על בני משפחתך, ולהעמיד את מנהליך ועובדיך בסיכון מיותר. ככל שתתכנן מוקדם יותר את ההמשך של העסק המשפחתי שלך, כך יהיו לך יותר אפשרויות להבטיח את האינטרסים של כולם.

צעדים

חלק 1 מתוך 3: זיהוי המטרות שלך

התחל קבוצת תמיכה שלב 15
התחל קבוצת תמיכה שלב 15

שלב 1. שיתוף כל בעלי העניין בתהליך התכנון

יש להתייעץ עם משפחתך, כל בעל אחר של העסק שלך והמנהלים והעובדים שלך בעת תכנון ההמשכים.

  • קבע מספר פגישות קבוצתיות המוקדשות לתוכנית הירושה שלך, כמו גם פגישות אישיות עם שחקני מפתח.
  • זכור כי בני משפחה ומנהלים ימשיכו לשחק תפקיד פעיל בעסק המשפחתי, כך שאפשר להם להיות מעורבים באופן פעיל בתוכנית הירושה יכול לסייע בהחלפת המעבר ולהבטיח שהתוכנית שלך תתקבל.
  • ניסוח סדר יום רשמי לפגישות שלך וודא שכולם יישארו במשימה. המיקוד צריך להיות על תוכנית הירושה, לא על בעיות או בעיות אחרות שיש לאנשים בהיבט כלשהו של הפעילות העסקית או זה עם זה.
קבע יעדים יומיים שלב 2
קבע יעדים יומיים שלב 2

שלב 2. זהה את המטרות שלך

עליך להבין היטב מה אתה רוצה לעסק וכיצד אתה מגדיר את הערכים שלך ואת המורשת שלך.

  • אתה כנראה רוצה לפרוש מתישהו, כלומר אתה לא רוצה להמשיך להיות מעורב פעיל בחברה למשך שארית חייך.
  • החליטו על הגיל הכללי שבו תרצו להתפטר, והמידה שבה תישארו מעורבים בחברה לאחר נקודה זו.
  • כמו כן, עליך לנתח איזה סוג הכנסה אתה רוצה במהלך הפרישה שלך ומהם מקורות ההכנסה האחרים שלך. כך תוכל להמציא הערכה מהימנה של כמה מהכנסת הפנסיה שלך אמורה להגיע מהעסק.
  • זכור שאם אחת המטרות העיקריות שלך היא שמירה על העסק במשפחה והפיכתו למורשת שלך לדורות הבאים, מטרה זו עוקפת כמה אפשרויות כגון מכירה או חיסול החברה.
  • לאחר שזיהית את מטרות המפתח שלך, רשום אותן בסיכום של דף או פחות שתוכל להפיץ לבעלים, לבני משפחה ולמנהלים אחרים.
התחל קבוצת תמיכה שלב 16
התחל קבוצת תמיכה שלב 16

שלב 3. שקול את הציפיות של בעלי עניין אחרים

הצרכים והיעדים של המשפחה שלך ושל המנהלים והעובדים שלך, כמו של כל בעלים אחרים של העסק שלך, צריכים להתייחס לתוכנית הירושה שלך.

  • סקרים כתובים יכולים לסייע לך להעריך את הצרכים והציפיות של אחרים המעורבים בעסק, ולאפשר להם לבחון ולשקול בעיות ירושה לפני פגישה.
  • רשום הערות בכל פגישה כדי שתוכל להיזכר במדויק בנושאים שהועלו. הפוך עותקים של ההערות שלך לזמינות לכולם בפגישה כדי שיוכלו לאשר את דיוקן או לתקן אי הבנות.
  • אם יש בעלים אחרים של העסק שלך, הכרחי שתיפגש איתם לעתים קרובות כדי לקבל את תשומת ליבם על תוכנית הירושה וגם להבטיח שהם מבינים כיצד זכויותיהם ואינטרסים שלהם יושפעו מהמעבר.
  • להבין את ההבדל בין מטרות אישיות לשאיפות קולקטיביות. בעוד שלכל אדם המעורב בעסק יש תקוות ורצונות אישיים משלו הקשורים לנתיב הקריירה שלו ולצמיחה מקצועית, יחד לבעלים ולצוות הניהול שלכם צריכים להיות יעדים לעסק בכללותו.
התחל קבוצת תמיכה שלב 13
התחל קבוצת תמיכה שלב 13

שלב 4. פיתוח תרחיש במקרה הטוב ביותר

איזן את המטרות והערכים שלך עם הציפיות מאחרים כדי להגיע למצב האופטימלי שאתה יכול לקוות להשיג באמצעות תוכנית הירושה שלך.

  • סקור וסכם את המטרות והאינטרסים של כל הצדדים המעורבים, ואז זיהה אזורי עימות.
  • לאחד את המטרות של כל המעורבים לתכנית עקבית שלוקחת בחשבון את כולם ומשיגה כמה שיותר מהם. לשם כך תצטרך לתעדף בזהירות יעדים מסוימים על פני אחרים.
  • תסתכל על התמונה הגדולה ולא על מערכות יחסים בין אנשים כדי לקבוע אילו מטרות יש לתת עדיפות על פני אחרות. כאשר המטרות שלך מתנגשות עם מטרות של מישהו אחר, אתה רוצה להימנע מתעדוף המטרות שלך ללא סיבה אחרת מאשר העובדה שאתה הבוס.
  • התרחיש הטוב ביותר שלך יכלול את ההכנסה השנתית הצפויה שלך לאחר הפרישה, רשימת ההון העצמי של העסק שלך ומי יחזיק בכמה מהן, ורשימה של מי ימלא תפקידי ניהול או מנהלים שונים ומה יהיו אחריותם.
התחל קבוצת תמיכה שלב 12
התחל קבוצת תמיכה שלב 12

שלב 5. חקור את האפשרויות הזמינות

ברגע שאתה חושב על האידיאל שלך, אתה יכול להעריך דרכים שונות להתקרב לתוכנית האידיאלית הזו ככל האפשר.

  • התרחיש הטוב ביותר שלך הוא מערך מטרות אחיד המגלם את התקוות והציפיות של כל מי שממלא תפקיד מרכזי בעסק המשפחתי שלך. עם זאת, מה שאתה עדיין צריך לחקור הוא כיצד תגיע מהמקום שבו אתה נמצא כעת למקום בו אתה רוצה להיות.
  • זכור את הדינמיקה המשפחתית שלך כאשר אתה מעריך את האפשרויות השונות, במיוחד אם יש לך בני משפחה בעלי אחזקות בעלות בעסק שאינם מסתדרים זה עם זה.
  • קבל תשומת לב מבעלים, מבני משפחה ומנהלים אחרים, כמו גם מיועצים מקצועיים על מספר אפשרויות זמינות לפני שתתחייב לתוכנית ספציפית.

חלק 2 מתוך 3: עיצוב תוכנית הירושה שלך

כתוב דו
כתוב דו

שלב 1. השקיעו בהערכת שווי מקצועית של החברה שלכם

הערכה אובייקטיבית של ערך העסק שלך יכולה לעזור לך להבין את מצבה הפיננסי של החברה ואת פוטנציאל הצמיחה שלה.

  • אל תתפלאו אם תתאכזבו מהערכה. עסק משפחתי שבנית מאפס ושפכת לתוכו את הלב והנשמה יהיה בהכרח ערך רב יותר עבורך מאשר לצד שלישי עצמאי.
  • זו גם הסיבה שאסור לך לדלג על הערכת השווי - קשה אם לא בלתי אפשרי לתכנן ירושה לעסק משפחתי ללא מושג מציאותי של מצבו.
  • שמאי עסקים מוסמך גם יכול לעזור לך להעריך את היתרונות של כל אפשרות ירושה שאתה שוקל, כך שיהיה לך מידע רב ככל האפשר כדי לקבל את ההחלטה הטובה ביותר עבור העסק שלך.
  • כאשר אתם חוקרים שמאים, חפשו מישהו בעל ייעוד מקצועי המעיד כי הוא בעל השכלה וניסיון בהערכת עסקים, כגון CBA (שמאי עסקים מוסמך) או ABV (הייעוד שניתן לרואה חשבון מוסמך מוסמך) בהערכת עסקים).
ניהול עסק שלב 6
ניהול עסק שלב 6

שלב 2. שקול להביא יועצים מקצועיים

עורך דין או רואה חשבון מנוסה יכול לעזור להבטיח שתוכנית הירושה שלך תוכל להתקדם באופן המשקף את כוונותיך.

  • יועצים מקצועיים יכולים לבדוק את התמונה הכוללת של העסק שלך ולהציע הצעות כיצד להשיג את מטרותיך בצורה הטובה ביותר לאור המציאות הפיננסית והמשפטית שלך.
  • ככל שהשקעת זמן ומאמץ בפיתוח העסק שלך ובתכנון הירושה שלך, אינך יכול להרשות לעצמך שהכל יתפרק מכיוון שהיתה טעות במסמכים המשפטיים שלך. השקט הנפשי שלך בידיעה שתוכנית הירושה שלך תתקדם בהתאם לרצונך שווה את שכר טרחת עו"ד.
מכירת עסק שלב 10
מכירת עסק שלב 10

שלב 3. צור ציר זמן ליישום

ציר הזמן שלך, באופן אידיאלי, צריך לכלול אמות מידה ליעדים ספציפיים, כמו גם להפעיל אירועים המצביעים שהגיע הזמן לעבור לשלב הבא של התוכנית.

במיוחד אם תוכנית הירושה שלך כרוכה במכירה או מתנה של מניות לבני משפחה אחרים לאורך זמן, עליך להחזיק לוח זמנים המפרט מתי יבוצעו העברות אלה

מכירת עסק שלב 19
מכירת עסק שלב 19

שלב 4. אסוף מסמכים משפטיים וכלכליים

ייתכן שיהיה עליך לתקן את מסמכי וחשבונות הארגון העסקי כדי לשקף את תוכנית הירושה שלך.

  • סמך על היועצים המקצועיים שלך לנסח חוזים או הסכמים נוספים לפי הצורך ליישום תוכנית הירושה שלך.
  • וודא שכל המסמכים המשפטיים שנוצרו ליישום התוכנית שלך מבוצעים ומוגשים כהלכה, כך שהם יהיו מחייבים מבחינה משפטית.
ניהול עסק שלב 13
ניהול עסק שלב 13

שלב 5. להעביר את התוכנית לכל בעלי העניין

לאחר שתכננת את התוכנית שלך, וודא שכל מי שיכול להיות בעל תפקיד בתוכנית מבין מה יקרה ומה עליו לעשות.

  • צור מסמך המסכם את תוכנית הירושה שלך ומצייר תמונה של איך העסק יראה לאחר השלמת המעבר.
  • פגשו ודינו על התוכנית עם אנשי מפתח כדי לוודא שהם מבינים כיצד היא פועלת ומה יתרחש בכל שלב של המעבר, וכן מה יהיו תפקידיהם.

חלק 3 מתוך 3: יישום תוכנית הירושה שלך

ניהול עסק שלב 11
ניהול עסק שלב 11

שלב 1. הכינו את העובדים שלכם למעבר במנהיגות

כדי להבטיח מעבר חלק, ההחלפה צריכה להתרחש בצעדים קטנים לאורך זמן.

  • קבל תשומות ממנהלים ועובדי מפתח אחרים כדי לוודא שכולם מבינים את תוכנית הירושה והם על הסיפון איתה.
  • זכור כי מעברי מנהיגות הם מטבעם לא יציבים. מעורבות מתמשכת של המנהלים שלך ועובדי המפתח בתהליך הירושה יכולה לעזור להם להרגיש בטוחים יותר ובטוחים יותר להישאר בחברה במקום להתפתות לעבור למתחרה שהם רואים בו יציבים יותר.
  • אתה יכול לשקול להציע אופציות או תמריצים דומים כדי לשמור על מנהלים מושקעים בבריאות החברה ובצמיחתה ולספק להם סיבה להישאר לאורך המעבר.
ניהול עסק שלב 15
ניהול עסק שלב 15

שלב 2. זהה אירועי מפתח מרכזיים

מנהלים ובעלים צריכים לדעת לזהות מתי התרחש אירוע טריגר המצביע על כך שהגיע הזמן לעבור לשלב הבא של תוכנית הירושה.

  • זכור כי אירועי הטריגר בפועל עשויים להיות שונים מאלו המתוארים בתוכנית שלך. אפילו המתכנן הכי זהיר עדיין לא יכול לחזות את העתיד, ושינויים בלתי צפויים בעסק שלך או בסביבה הכלכלית הכללית יכולים להשפיע על תהליך הירושה.
  • באופן אידיאלי, כל שלב בתוכנית הירושה שלך אמור להימשך בין חודשיים לשישה חודשים. זה נותן למנהלים ולעובדים שלך זמן להסתגל לשינוי לפני שיבוצעו שינויים נוספים.
  • אירועי הטריגר שלך צריכים להיות מוגדרים היטב וקלים לזהות אנשי מפתח כדי שיוכלו להניע את השלב הבא של התוכנית שלך.
מכירת עסק שלב 16
מכירת עסק שלב 16

שלב 3. החתן את יורשך

האדם שבחרת להשתלט עליו לאחר שתצטרך להיות בעל ניסיון רב והכרות עם העסק לפני שהוא או היא לוקחים את המושכות באופן רשמי.

  • העריכו את כישוריכם ואחריותכם ואת אלו של יורשו. יצירת "תיאור תפקיד" הכוללת רשימה של כל הדברים שאתה בעצם עושה יכולה לסייע להכיר את יורשתך את תפקידך בחברה.
  • שקול לאפשר ליורש שלך לצלול אותך בעבודה פעם או פעמיים בשבוע כדי שהוא יוכל לראות מה אתה עושה על בסיס יומי.
  • שוחח עם צוות הניהול שלך כדי לקבל סיוע בהכנת יורשו. גלה אילו כישורים וידע יש למנהלים שלך שהם יכולים להעביר ליורש שלך.
  • פיתוח תוכניות מנהיגות וחונכות בכדי לספק ליורש שלך את ההנחיות שהוא צריך כדי לצמוח עם החברה. אם יורשכם הוא הילד שלכם, למשל, כדאי שתתחילו לאמן אותו להשתלט מהילדות.
תכנן את העסק שלך שלב 14
תכנן את העסק שלך שלב 14

שלב 4. העריך את התוכנית שלך על בסיס שנתי

תוכנית ירושה שתוכננה לפני מספר שנים עשויה שלא להתאים עוד למטרות שלך או לצרכי העסק שלך.

  • ייתכן שתצטרך לשנות את התוכנית שלך על מנת לשקף שינויים בחוקי המס, האקלים העסקי או התנאים, או שינויים בכוח האדם.
  • מכיוון שיש לך עסק משפחתי, גם שינויים במשפחה עשויים להשפיע על תוכנית הירושה שלך ולחייב תיקון. לדוגמה, אם הקש על בנך ואשתו להשתלט על פרישתך, ייתכן שתצטרך לשנות תוכנית זו אם בנך יתגרש.

מוּמלָץ: